第一條 為規范本市融資租賃公司經營行為，加強監督管理，防范化解風險，促進行業持續健康發展，根據《中華人民共和國公司法》《上海市地方金融監督管理條例》和國家發展改革委、商務部聯合發布的“市場準入負面清單”，以及中國銀保監會《融資租賃公司監督管理暫行辦法》（銀保監發〔2020〕22號）等相關法律法規、監管制度，制定本辦法。

第二條 在本市設立融資租賃公司、開展融資租賃業務，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱融資租賃公司，是指依法從事融資租賃業務的有限責任公司或股份有限公司（不含金融租賃公司）。

本辦法所稱融資租賃業務，是指出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。

從事融資租賃活動應當遵守法律法規，遵循誠實信用原則和公平原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。

第四條 本市融資租賃公司監督管理工作，應當遵循安全審慎、規范有序、創新發展的原則，堅持服務實體經濟、防控金融風險和深化金融改革的目標，引導融資租賃公司在促進裝備制造業發展、企業技術升級改造、設備進出口等方面發揮重要作用，更好地服務實體經濟，實現行業高質量發展。

第五條 市地方金融監督管理局會同人民銀行上海總部、上海銀保監局、市市場監督管理局、市稅務局、市公安局等部門，建立本市融資租賃行業協同監管機制，完善本市融資租賃公司監督管理體系，研究解決行業重大問題、制定相關政策措施，切實加強行業監管、防范行業風險、促進行業發展。

第六條 市地方金融監督管理局負責本市融資租賃公司及其經營活動的監督管理，承擔制定監管細則、開展調查統計、組織有關風險監測預警和防范處置等職責。

本市各區人民政府承擔融資租賃公司監督管理職責的部門（以下簡稱“區行業管理部門”）根據市地方金融監督管理局的要求，對登記注冊在本行政區域內的融資租賃公司承擔初步審查、信息統計、事中事后監管等職責，具體負責組織實施風險監測預警、防范處置及信訪投訴舉報事項辦理答復等有關工作，并負責采取相應的監督管理措施。

第七條 市地方金融監督管理局及各區人民政府應當綜合考量本行政區域融資租賃公司的機構數量、資產規模等因素，增強監管力量、提升監管能力，切實履行融資租賃公司監管職責。

市地方金融監督管理局、各區行業管理部門根據工作需要，可以聘請律師事務所、會計師事務所等第三方專業機構或外部專業人員參與日常監管工作，并將相應費用支出納入年度預算安排。

第八條 市地方金融監督管理局負責建立本市融資租賃公司監督管理信息平臺，開展監管信息歸集、行業數據統計和風險監測預警等工作，實現與有關部門之間監管信息的互聯共享，定期分析研判融資租賃公司風險狀況，提出風險預警和處置建議，加強對融資租賃公司的事中事后協同監管。

第九條 融資租賃公司應當在市場監管部門登記注冊的企業名稱、經營范圍中標明“融資租賃”字樣。

第十條 在本市設立融資租賃公司，應當向擬注冊區行業管理部門提出申請；區行業管理部門初審通過后，將初審意見及企業申請材料報市地方金融監督管理局；市地方金融監督管理局會商相關部門審核后，認為符合條件的，出具同意設立融資租賃公司的意見。

第十一條 擬設融資租賃公司應當在獲準設立之日起六個月內，到市場監管部門完成設立登記；設立登記完成前，不得開展融資租賃業務。

第十二條 申請在本市設立融資租賃公司，應當符合下列條件：

（一）注冊資本不低于一億七千萬元人民幣（或等值外幣），應當全部以貨幣資金出資，并且有明確、合理的實繳到位計劃。注冊資本及其實繳到位計劃應當在融資租賃公司章程中載明；

（二）已制定健全的公司章程及財務管理、風險控制等主要內控制度；

（三）有明確的發展戰略、清晰的盈利及風險控制模式；

（四）股東為企業法人或其他經濟組織（控股股東一般為設立滿一年的企業法人，符合條件的投資者通過其全資子公司投資設立融資租賃公司的，相關子公司可不要求存續滿一年），信用良好，無重大違法違規行為，最近三年無重大不良信用記錄；

（五）各股東入股資金均為自有貨幣資金，資金來源真實合法，不得以銀行貸款等債務資金、他人委托資金等非自有資金入股；控股股東財務狀況良好，具備與擬開展融資租賃業務相應的資本實力和資金實力；

（六）控股股東（或實際控制人）承諾三年內（其他股東承諾一年內）不直接或變相轉讓所持有的股權（份），并在融資租賃公司章程中載明；

（七）擬任董事、監事、高級管理人員信用良好，無重大違法違規行為，最近三年無重大不良信用記錄；擬任高級管理人員熟悉經濟金融工作，從事融資租賃（租賃）業務或相關金融機構運營管理工作三年以上，或從事相關行業工作五年以上；

（八）擬設融資租賃公司應當在注冊地設立實際經營場所；在中國（上海）自由貿易試驗區內設立的融資租賃公司，至少應當在注冊地所在區設立實際經營場所；

（九）國家金融監管部門規定的其他條件。

第十三條 申請在本市設立融資租賃公司，應當提交以下申請材料：

（一）新設信息登記表；

（二）設立申請書。申請書應當載明擬設融資租賃公司的名稱、住所、注冊資本（及具體實繳計劃）、經營范圍，控股股東（或實際控制人）和其他股東情況，以及公司設立方案、發展戰略、盈利模式、責任承諾等內容；

（三）各股東出資協議、股東（大）會關于設立公司的相關決議；

（四）公司章程及財務管理、風險控制等主要內控制度；

（五）各股東營業執照正本（或其他主體資格證明）復印件；

（六）控股股東最近兩個年度、其他股東最近一個年度財務審計報告（含財務會計報表及附注），以及最近一期（申請日前三個月內）財務會計報表；

（七）境內股東的企業信用報告；

（八）擬任董事、監事、高級管理人員名單及相關資料，包括身份證（或護照等其他身份證件）復印件，個人簡歷，最高學歷、學位證書復印件，個人信用報告（外籍或港澳臺人員無法提供個人信用報告的，應當出具相關承諾書并由本人簽名確認），有關專業資格證書復印件及其他相關證明文件；

（九）公司實際經營場所的產權證書、房屋租賃合同復印件；

（十）如股東及其關聯方中有從事金融相關業務的機構，提交有關企業名單及其上年度簡要經營情況；

（十一）股東承諾書。

第十四條 股東承諾書應當由擬設融資租賃公司的全體股東共同簽署，內容應當包括：

（一）提交的設立申請材料均真實、準確、完整、合法、有效；

（二）各股東信用良好，無重大違法違規行為，最近三年無重大不良信用記錄；

（三）各股東入股資金均為自有資金、來源合法；在融資租賃公司設立時或設立后六個月內按注冊資本及時實繳出資，以保障實質性開展融資租賃業務；

（四）控股股東三年內（其他股東一年內）不對外轉讓所持有融資租賃公司的股權（份），不將所持有的股權（份）對外進行質押或設立信托；

（五）融資租賃公司設立后，將嚴格遵守相關法律法規和監管制度，依法誠信規范經營，及時報送相關數據、信息；

（六）股東自愿承諾的其他事項。

鼓勵擬設融資租賃公司控股股東建立承擔剩余風險責任的制度安排，書面承諾在融資租賃公司解散或者不再經營融資租賃相關業務后，承擔其未清償債務。

第十五條 本市注冊的內資租賃企業申請從事融資租賃業務試點，或者本市注冊的外商投資融資租賃公司申請變更為內資融資租賃試點企業的，按照內資融資租賃試點相關規定辦理。

第十六條 本市融資租賃公司設立子公司（含SPV項公司）、分支機構，以及異地融資租賃公司在本市設立SPV項目公司、分支機構，應當符合以下條件，并參照本辦法第十條規定程序辦理：

（一）融資租賃公司應當實際經營滿一年，實繳注冊資本不低于一億七千萬元人民幣（或等值外幣），經營規范、運行良好、服務實體經濟成效顯著，無重大違法違規或違反監管規定的行為，最近3年無重大不良信用記錄；

（二）確有相關業務發展需要；

（三）擬設子公司或分支機構具有相應項目儲備，或具有明確的發展戰略、清晰的盈利模式；

（四）擬設子公司入股資金或擬設分支機構營運資金為自有貨幣資金，資金來源真實合法，不得以債務資金、委托資金等非自有資金投入；

（五）擬設子公司（不含SPV項目公司）或分支機構具有實際經營場所。

本市融資租賃公司在異地設子公司、分支機構，并應按照擬設子公司、分支機構注冊地行業管理部門相關要求辦理。

融資租賃公司在本市設立從事特定領域融資租賃業務的專業子公司，并應符合本辦法關于設立融資租賃公司的相關規定。

第十七條 融資租賃公司下列事項，應當參照設立條件、程序申請辦理：

（一）變更名稱、組織形式（不包括在名稱中去除“融資租賃”字樣、不再經營融資租賃業務的情形）；

（二）變更法定代表人；

（三）變更注冊資本；

（四）跨區變更住所；

（五）變更控股股東、新增主要股東；

（六）合并、分立。

第十八條 融資租賃公司下列基本事項，應當在首次登錄市地方金融監督管理局指定的監督管理信息平臺時進行初始備案；相關事項發生變更的，應當依法在市場監管部門完成登記（備案）后五個工作日內（不涉及登記（備案）的，在相關事項發生后五個工作日內），通過市地方金融監督管理局指定的監督管理信息平臺修改有關信息、進行變更備案：

（一）主體信息，包括公司名稱、經營范圍、注冊地址、實際經營場所、注冊資本、實收資本，公司監管聯絡人員及聯系方式等；

（二）公司章程；

（三）各股東（上市公司為控股股東及其他主要股東）名稱及其認繳資本、實繳資本、持股比例；

（四）公司法定代表人及董事、監事、高級管理人員；

（五）分支機構及SPV項目公司設立、變更或注銷；

（六）投資設立、入股（或退出、注銷）其他企業法人或經濟組織。

第十九條 融資租賃公司解散的，應當依法成立清算組織進行清算，對未到期債務及相關責任承擔做出安排，并按有關規定到市場監管部門辦理注銷登記。

融資租賃公司不再經營融資租賃業務的，應當按照相關規定至市場監管部門辦理變更登記，去除企業名稱、經營范圍中與“融資租賃”相關字樣。

融資租賃公司解散或者不再經營融資租賃相關業務的，還應向注冊地所在區行業管理部門書面報告相關情況，并提交資產狀況證明及債權債務處置方案等材料。

第二十條 融資租賃公司可以經營下列部分或全部業務：

（一）融資租賃業務；

（二）租賃業務；

（三）與融資租賃和租賃業務相關的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；

（四）轉讓與受讓融資租賃或租賃資產；

（五）固定收益類證券投資業務。

第二十一條 融資租賃公司應當立足自身資源稟賦，重點支持符合國家及本市產業導向的行業、企業，在促進裝備制造業發展、企業技術升級改造、設備進出口，服務供應鏈上下游中小企業等方面發揮積極作用，更好服務實體經濟、促進高質量發展。

鼓勵融資租賃公司逐步提高直接租賃業務占比，持續增強租賃資產管理能力，開展專業化、差異化經營。

第二十二條 適用于融資租賃交易的租賃物一般應當為權屬清晰、真實存在且能夠產生收益的固定資產（國家及本市另有規定的除外）。

融資租賃公司應當合法取得租賃物的所有權，不得接受已設置抵押、權屬存在爭議、無處分權、已被司法機關查封、扣押的財產或所有權存在瑕疵的財產作為租賃物。

第二十三條 融資租賃公司可以向銀保監會監管的銀行和非銀行金融機構融資，也可以通過股東借款、發行債券、資產證券化、轉讓融資租賃資產等渠道融資；融資來源必須符合國家相關法律法規的規定。

第二十四條 融資租賃公司不得開展下列業務或活動：

（一）非法集資、吸收或變相吸收存款；

（二）發放或受托發放貸款；

（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；

（四）通過網絡借貸信息中介機構、各類地方交易場所、非持牌資產管理機構、私募投資基金融資或轉讓資產（依法開展的股權融資，以及國家及本市另有規定的情形除外）；

（五）出借、出租融資租賃經營資質；

（六）以暴力或其他非法手段催討債務或處置租賃物；

（七）法律法規、行業監管制度禁止開展的其他業務或活動。

第二十五條 融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，由租賃物購買方或產權所有方按有關規定辦理手續，另有約定的除外。

融資租賃公司經營業務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規定。

第二十六條 融資租賃公司應當建立完善以股東（大）會、董事會（執行董事）、監事（會）、高級管理層等為主體的組織架構，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

融資租賃公司應當按照全面、審慎、有效、獨立原則，建立健全內部控制制度，保障公司安全穩健運行。

融資租賃公司應當根據其組織架構、業務規模和復雜程度，建立全面風險管理體系，識別、控制和化解風險。

第二十七條 融資租賃公司應當建立關聯交易管理制度，其關聯交易應當遵循商業原則，獨立交易、定價公允，以不優于非關聯方同類交易的條件進行。

融資租賃公司在對承租人為關聯企業的交易進行表決或決策時，與該關聯交易有關聯關系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關聯交易應當經股東（大）會、董事會或其授權機構批準。

融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本辦法對關聯交易的監管要求。

第二十八條 融資租賃公司一般應當在中國人民銀行征信中心動產融資統一登記公示系統辦理租賃物權屬登記，及時將相關權屬狀態予以公示。法律法規對有關租賃物的權屬登記另有規定的，應當依法辦理相關登記手續。

第二十九條 融資租賃公司應當建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。

售后回租業務中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據作為參考，不得低值高買。

第三十條 融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用，密切監測租賃物價值對融資租賃債權的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。

融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理，定期評估未擔保余值是否存在減值，及時按照會計準則的要求計提減值準備。

融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風險。

第三十一條 融資租賃公司應當嚴格按照會計準則等相關規定建立健全會計管理制度，真實、準確地核算、反映融資租賃資產轉讓和受讓業務的實質和風險狀況。

融資租賃公司對轉租賃等形式的融資租賃資產應當分別管理，單獨建賬。轉租賃應當經出租人同意。

第三十二條 融資租賃公司應當建立資產質量分類制度和準備金制度。在準確分類的基礎上及時足額計提資產減值損失準備，增強風險抵御能力。

支持具備條件的融資租賃公司依法接入人民銀行征信系統，持續加強信用風險管理。

第三十三條 融資租賃公司融資租賃和其他租賃資產比重不得低于總資產的60%。

融資租賃公司的風險資產總額不得超過凈資產的8倍。

融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業務，不得超過凈資產的20%。

第三十四條 融資租賃公司應當加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關聯方的業務比例，有效防范和分散經營風險。融資租賃公司應當遵守以下監管指標：

（一）單一客戶融資集中度。融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業務余額一般不得超過凈資產的30%；

（二）單一集團客戶融資集中度。融資租賃公司對單一集團的全部融資租賃業務余額一般不得超過凈資產的50%；

（三）單一客戶關聯度。融資租賃公司對一個關聯方的全部融資租賃業務余額一般不得超過凈資產的30%；

（四）全部關聯度。融資租賃公司對全部關聯方的全部融資租賃業務余額一般不得超過凈資產的50%；

（五）單一股東關聯度。對單一股東及其全部關聯方的融資余額，一般不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且同時滿足本辦法對單一客戶關聯度的規定。

第三十五條 融資租賃公司應當建立并執行網絡信息安全相關制度，完善自身業務信息系統，定期對業務信息系統及企業網站、APP程序、微信公眾號等宣傳獲客渠道進行檢視、升級、維護，及時采取有效技術措施，防范病毒和網絡攻擊，確保公司信息安全。

第三十六條 融資租賃公司應當向客戶如實、充分揭示有關金融產品或者服務的風險，不得設置違反公平原則的交易條件；應當依法保障客戶的財產權、知情權和自主選擇權等合法權益。

融資租賃公司應當建立客戶信息安全保護制度，不得不當使用或泄露客戶相關信息。

融資租賃公司應當建立方便快捷的爭議處理機制，完善投訴處理程序，及時處理與客戶的相關爭議。

第三十七條 融資租賃公司應當依法開展營銷宣傳，不得發布與業務資質范圍不一致的營銷宣傳內容，不得虛假、夸大或者片面宣傳相關產品、服務，不得開展其他違法違規營銷宣傳活動。

第三十八條 融資租賃公司的董事、監事和高級管理人員應當遵守國家和本市監管要求，履行恪盡職守、勤勉盡責的義務，有效防范和控制風險。

第五十條 融資租賃公司在經營過程中有下列情形之一的，由市地方金融監督管理局視情節輕重，依據《上海市地方金融監督管理條例》等相關法律法規，實施責令停業、沒收違法所得、罰款、取消試點資格等行政處罰：

（一）未按要求對相關事項進行備案，或者未按要求報告重大風險事件及其他重大事項、報送經營信息或其他材料，或者在發生風險事件時未立即采取相應措施的；

（二）妨害市地方金融監督管理局及區行業管理部門履行職責，拒絕、阻礙監督檢查，或者隱瞞、毀滅、轉移相關材料；

（三）其他違反法律法規及行業監管制度的經營行為。

第五十一條 市地方金融監督管理局依法對融資租賃公司作出行政處罰的，可以依據《上海市地方金融監督管理條例》等相關法律法規，對負有直接責任的董事、監事或者高級管理人員實施必要的行政處罰。

第五十二條 融資租賃公司存在相關法律法規、監管制度所列經營異常或嚴重違法失信行為的，市地方金融監督管理局及各區行業管理部門可向社會公告相關情況，并可建議市場監管部門依法列入經營異常名錄或嚴重違法失信企業名單管理，或者建議依法采取吊銷營業執照等行政處罰措施；涉嫌犯罪的，移送司法機關依法查處。

第五十三條 在融資租賃公司設立、變更及日常監管過程中出具法律意見書、核查審計報告等文件的第三方機構及其從業人員，應當按照相關執業規則規定的工作程序出具相應文件，并應對其所出具文件內容的真實性、準確性和完整性進行核查和驗證。市地方金融監督管理局及各區行業管理部門發現有關文件中存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的，可將相關情況向社會公告，并通報有關行業管理部門、自律組織處理。

第五十四條 市地方金融監督管理局、各區行業管理部門工作人員在融資租賃公司監督管理工作中濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊的，依法給予處分；涉嫌犯罪的，移送司法機關依法追究刑事責任。

第六章 附 則

第五十五條 除本辦法明確事項外，浦東新區、中國(上海)自由貿易試驗區等相關區域可根據市地方金融監督管理局的監管工作安排，負責本區域融資租賃公司的其他相關監管工作。

第五十六條 本辦法所稱控股股東，是指持有融資租賃公司百分之五十以上股權或者表決權，以及持有股權或者表決權比例不足百分之五十但足以對融資租賃公司的決策產生重大影響的股東或者其他出資人。

本辦法所稱主要股東，是指持有融資租賃公司百分之五以上股權或者表決權、但尚不構成控股的股東或者其他出資人。

本辦法所稱實際控制人，是指雖然不是融資租賃公司的直接出資人，但通過投資關系、協議或者其他安排，能夠實際支配融資租賃公司的人。

本辦法所稱關聯方，可依據《企業會計準則第36號——關聯方披露》的規定予以認定。

本辦法所稱“高級管理人員”，是指融資租賃公司總經理、副總經理及風險控制、合規稽核、財務管理部門負責人，或者實際履行相關職責的人員。

本辦法所稱“轉租賃”，是指融資租賃公司從第一出租人處租入租賃物，再轉租給承租人，轉租人以取得租金差為目的，租賃物所有權歸第一出租人。

本辦法所稱“風險資產”，按照企業的總資產減去現金、銀行存款、國債投資后的剩余資產總額確定。

本辦法所稱“失聯”，是指融資租賃公司存在以下情形：無法取得聯系；在企業登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯系到企業工作人員，但其并不知情也不能聯系到企業實際控制人；連續三個月未按監管要求報送月度經營信息。

本辦法所稱“空殼”，是指融資租賃公司存在以下情形：未依法通過國家企業信用信息公示系統報送并公示上一年度的年度報告；成立六個月以上，但無實繳注冊資本；近6個月監管信息顯示無經營；近6個月無納稅記錄或“零申報”。

第五十七條 市地方金融監督管理局根據國家及本市經濟社會發展規劃及市場環境變化，對在航空航運、海工裝備、集成電路、醫療器械、人工智能、高端制造、清潔能源等符合國家及本市產業發展導向領域開展業務的融資租賃公司，可結合監管評級情況，對其業務集中度和關聯度要求進行適當調整。

第五十八條 本辦法施行前已經設立的融資租賃公司，原則上應當在2023年6月30日前達到本辦法規定的各項監管要求。經營飛機、船舶等租賃期較長的融資租賃業務的企業，可通過注冊地所在區行業管理部門向市地方金融監督管理局申請適當延長過渡期。

第五十九條 本辦法由市地方金融監督管理局負責解釋。

第六十條 本辦法自2021年**月**日起施行。